Почему на расчетном счете денег нет, а прибыль у компании есть?

У руководителя предприятия при попытке проанализировать финансовые отчеты могут возникать вопросы. К примеру, почему бывает такое, что на расчетном счете денег нет, а прибыль у компании есть?

Движение денег на расчётном счёте предприятия и прибыль предприятия – это разные финансовые понятия, их путать – ошибка. Давайте разберемся с этими понятиями.

Денежный поток – это поток денежных средств на счетах и в кассе. Прибыль – это положительная разница между суммарными доходами (выручка, компенсации, процентные доходы) и затратами на производство, приобретение, хранение, транспортировку, сбыт.

Прибыль = Доходы − Затраты (в денежном выражении).

Прибыль – это результат хозяйственной деятельности. Денежные потоки отображаются в отчёте о движении денежных средств, прибыль можно увидеть в отчёте о финансовых результатах.

Как же может быть такое, что прибыль есть, а важную оплату осуществить не от куда? Скорее всего, не сбалансированы притоки и оттоки, читайте об этом в материале «Поведенческие тенденции бизнеса и генерирование денежных потоков».

Проанализируйте операционный денежный поток. Займитесь монетизацией прибыли – измените отношение к отсрочкам.

Узнать больше »